Tín dụng thuê mua là gì? - ACB Leasing

Doanh nghiệp và cá nhân muốn mở rộng kinh doanh, đầu tư máy móc, thiết bị hiện đại để nâng cao năng suất nhưng nguồn vốn còn hạn hẹp nên không thể thực hiện được. Khi đó, sử dụng dịch vụ tín dụng thuê mua của các tổ chức cho thuê tài chính là một trong những lựa chọn tốt nhất dành cho doanh nghiệp và cá nhân.

Vậy, cụ thể tín dụng thuê mua là gì? Ưu và nhược điểm của tín dụng thuê mua đối với doanh nghiệp và cá nhân như thế nào? Cùng ACB Leasing tìm hiểu thông qua bài viết dưới đây nhé!

Tín dụng thuê mua là gì? Ưu và nhược điểm của dịch vụ này đối với doanh nghiệp và cá nhân

Tín dụng thuê mua là gì?

Định nghĩa

Định nghĩa tín dụng thuê mua như sau: Là hình thức tài trợ tín dụng thông qua việc cho thuê tài sản được các công ty cho thuê tài chính mua theo yêu cầu của bên thuê để phục vụ cho hoạt động sản xuất, kinh doanh.

Đặc điểm  

• Đối tượng thuê mua là tài sản, gồm máy móc, trang thiết bị, phương tiện vận tải,...

• Chủ thể thực hiện gồm bên cho thuê là công ty cho thuê tài chính và bên thuê là doanh nghiệp, cá nhân đủ điều kiện cho thuê tài chính.

• Ngoài ra, một số chủ thể khác có thể tham gia vào hoạt động này là nhà cung cấp, nhà sản xuất máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải,....

• Bên thuê sẽ được chuyển quyền sở hữu, mua lại hoặc cho thuê tài sản thuê sau khi đã kết thúc hợp đồng.

Tín dụng thuê mua là quan hệ tín dụng nảy sinh giữa công ty cho thuê tài chính với doanh nghiệp, cá nhân

Phân loại

Hình thức tín dụng thuê mua gồm có 3 loại là cho thuê tài chính, cho thuê vận hành (cho thuê hoạt động), bán và cho thuê lại. Trong đó, ACB Leasing đang cung cấp 2 loại hình là cho thuê tài chính, bán và cho thuê lại. Hai loại hình này có đặc điểm như sau:

• Cho thuê tài chính: Là hình thức cho vay trung và dài hạn, thời gian cho thuê sẽ dài hơn thời gian tồn tại hữu ích của tài sản thuê. Trong quá trình thuê tài chính, bên thuê phải chi trả tiền thuê theo hợp đồng và chịu những khoản phí liên quan đến bảo trì, bảo dưỡng, rủi ro về thiệt hại, hao mòn tài sản,... Hợp đồng cho thuê tài chính là hợp đồng không được hủy ngang. Hình thức cho thuê tài chính cũng được chia làm 2 loại là cho thuê tài chính đối với tài sản mua trong nước và cho thuê tài chính đối với tài sản nhập khẩu.

• Bán và thuê lại: Bán và thuê lại theo hình thức cho thuê tài chính, trong đó, doanh nghiệp sẽ được vay vốn mua máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển cho ACB Leasing và ACB Leasing sẽ cho doanh nghiệp thuê lại chính tài sản đó. Với hình thức này, doanh nghiệp sẽ nhận được một khoản tiền để bổ sung vào nguồn vốn lưu động và phải chi trả tiền thuê định kỳ. Sau khi hết thời hạn hợp đồng thuê tài chính, doanh nghiệp sẽ được ACB Leasing chuyển lại quyền sở hữu tài sản. 

Doanh nghiệp và cá nhân có thể lựa chọn hình thức thuê tài chính hoặc bán và thuê lại khi sử dụng dịch vụ của ACB Leasing

Ưu, nhược điểm của tín dụng thuê mua

Ưu điểm

• Một trong những lợi ích của thuê mua tài chính đó là giúp doanh nghiệp và cá nhân có thể hiện đại hóa sản xuất, sử dụng những máy móc, trang thiết bị tiên tiến để bắt kịp tốc độ phát triển của công nghệ mới trong khi còn hạn chế về nguồn vốn chủ sở hữu.

• Hoạt động tín dụng thuê mua không gây ra những ảnh hưởng tiêu cực đến hệ số kinh doanh của doanh nghiệp và cá nhân đi thuê tài chính.

• Doanh nghiệp và cá nhân đi thuê tài chính sẽ không bị ràng buộc bởi những hạn mức vay ngân hàng.

• Doanh nghiệp và cá nhân không cần thế chấp tài sản hay giấy tờ có giá trị như các hình thức vay vốn, cấp tín dụng khác, nhờ vậy mà các doanh nghiệp sẽ dễ dàng tiếp cận với dịch vụ hơn.

• Sau khi tất toán hợp đồng, doanh nghiệp và cá nhân có thể được chuyển quyền sở hữu tài sản theo như thỏa thuận trong hợp đồng.

Doanh nghiệp không cần thế chấp tài sản hay bất kỳ giấy tờ có giá trị nào

Hiện tại, ACB Leasing đang cung cấp dịch vụ cho thuê tài chính với lãi suất linh hoạt, cạnh tranh nhất thị trường, mang đến nhiều lợi ích cho doanh nghiệp và cá nhân. Các quy trình, hình thức cho thuê tài chính của ngân hàng thương mại ACB Leasing rất đơn giản và nhanh chóng. Để tìm hiểu thêm thông tin về vai trò của tín dụng thuê mua, dịch vụ cho thuê tài chính, cũng như những lợi ích khi sử dụng dịch vụ của ACB Leasing, các doanh nghiệp và cá nhân có thể truy cập vào website: https://acbleasing.com.vn/.

Nhược điểm

• Hệ số nợ của doanh nghiệp và cá nhân đi thuê tài chính bị tăng lên. 

• Sẽ có rủi ro tài chính cho doanh nghiệp và cá nhân, nếu không thực hiện đúng thỏa thuận của hợp đồng thì có thể bị công ty cho thuê tài chính thu hồi tài sản.

Những quy định trong tín dụng thuê mua

Để đảm bảo giao dịch cho thuê tài chính được thực hiện đúng theo quy định của pháp luật thì cần thỏa mãn một trong những điều kiện sau đây:

• Khi hết hạn hợp đồng thuê tài chính, bên thuê được bên cho thuê chuyển quyền sở hữu tài sản hoặc tiếp tục thuê (tùy theo thỏa thuận được thống nhất trong hợp đồng của hai bên).

• Bên thuê được quyền lựa chọn mua tài sản thuê với giá danh nghĩa thấp hơn giá trị thực tế tại thời điểm mua lại tài sản thuê.

• Thời hạn cho thuê tài sản tối thiểu là 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản thuê.

• Tổng số tiền thuê tài sản được quy định trong hợp đồng thuê tài chính tối thiểu phải bằng giá trị của tài sản trên thị trường vào thời điểm ký kết hợp đồng.

Hợp đồng tín dụng thuê mua

Hợp đồng tín dụng thuê mua là hợp đồng cấp tín dụng dưới dạng tài sản, nêu rõ những thỏa thuận giữa bên cho thuê và bên thuê về việc cho thuê và thuê tài sản trong một thời gian nhất định. 

Hợp đồng tín dụng thuê mua sẽ có những đặc điểm như:

• Bên cho thuê và bên thuê không được phép hủy ngang hợp đồng cho thuê tài chính. 

• Bên cho thuê sẽ mua tài sản thuê theo yêu cầu của bên thuê. Bên thuê sẽ tự tìm cách liên lạc với nhà sản xuất hoặc bên cung ứng, tùy theo nhu cầu sử dụng để lựa chọn tài sản thuê có đặc điểm, tính năng phù hợp.

• Hợp đồng thuê mua phải được ký kết bằng văn bản giữa hai bên.

Nội dung chính của hợp đồng thuê mua gồm:

• Tên hợp đồng là hợp đồng tín dụng thuê mua, ngày ký kết, số hợp đồng.

• Thông tin của bên cho thuê và bên thuê: Đầy đủ các thông tin về tên, địa chỉ, trụ sở, tài khoản giao dịch, số điện thoại, fax, email, người đại diện, giấy ủy quyền.

• Các điều khoản của hợp đồng: tài sản cho thuê tài chính, giá trị của tài sản cho thuê tài chính, phạt trả nợ trước hạn, thời hạn cho thuê tài chính, trả nợ tiền thuê tài chính, chuyển nợ quá hạn, tính lãi quá hạn và phạt chậm trả lãi,...

• Các quyền và nghĩa vụ của bên thuê và bên cho thuê.

• Các điều khoản về việc chấm dứt hợp đồng cho thuê tài chính trước hạn.

• Sở hữu tài sản cho thuê và chuyển giao quyền sở hữu sau khi hết hạn hợp đồng.

• Cam kết và thỏa thuận giữa hai bên.

• Hiệu lực của hợp đồng và thanh lý hợp đồng.

Quyền hạn và trách nhiệm các bên trong hợp đồng tín dụng thuê mua

Hợp đồng tín dụng thuê mua mang tính pháp lý, bao gồm các điều khoản để quy định, ràng buộc về những nghĩa vụ, quyền lợi của bên cho thuê và bên thuê, giúp duy trì và thi hành hoạt động tín dụng thuê mua.

Quyền hạn và trách nhiệm các bên sẽ được quy định đầy đủ và rõ ràng trong hợp đồng tín dụng thuê mua. Dưới đây là một số điều khoản thường thấy trong hợp đồng thuê tài chính. 

Bên cho thuê tài chính

Quyền lợi của bên cho thuê:

• Lựa chọn và thoả thuận với bên thuê về các nội dung trong hợp đồng cho thuê tài chính.

• Yêu cầu bên thuê phải thanh toán đầy đủ, đúng thời hạn và phương thức theo nội dung của hợp đồng đã ký kết.

• Trong thời gian cho thuê thì tài sản sẽ thuộc quyền sở hữu của bên cho thuê.

Trách nhiệm của bên cho thuê:

• Cam kết mua tài sản theo yêu cầu của bên thuê.

• Cung cấp đầy đủ thông tin về tài sản, bàn giao tài sản đúng thời hạn, chất lượng theo như nội dung đã ký kết trong hợp đồng cho thuê tài chính.

• Chuyển giao quyền sở hữu tài sản cho bên thuê sau khi hết hạn hợp đồng theo như thỏa thuận.

Bên thuê tài chính

Quyền lợi của bên thuê:

• Được phép lựa chọn nhà cung cấp, lựa chọn tài sản có công năng, đặc điểm, chủng loại, giá cả,... theo nhu cầu sử dụng.

• Được quyền quyết định mua tài sản thuê hoặc tiếp tục thuê sau khi hết hạn hợp đồng.

• Bên thuê tài chính được quyền sử dụng tài sản thuê và nhận quyền sở hữu tài sản sau khi đã hết hạn hợp đồng theo thỏa thuận.

• Yêu cầu bên cho thuê cung cấp các thông tin về hướng dẫn sử dụng, bảo quản, bảo dưỡng,... tài sản thuê.

• Thực hiện các nghĩa vụ về đóng thuế, nghĩa vụ tài chính và các nghĩa vụ khác theo quy định của pháp luật.

Trách nhiệm của bên thuê:

• Chịu trách nhiệm về sự lựa chọn nhà cung cấp, cũng như tài sản thuê.

• Thanh toán tiền thuê cho bên cho thuê tài chính trong suốt thời hạn thuê theo thỏa thuận trong hợp đồng. 

• Bảo quản, sử dụng tài sản thuê đúng với công năng và thỏa thuận trong hợp đồng.

• Chỉ được phép di chuyển tài sản thuê đến địa điểm khác khi có sự đồng ý của bên cho thuê bằng văn bản.

• Bồi thường các thiệt hại mà bên thuê gây ra theo quy định trong hợp đồng.

Nhà cung ứng tài sản thuê

• Nhà cung ứng sẽ là chủ thể chuyển giao quyền sở hữu tài sản thuê cho bên cho thuê (công ty cho thuê tài chính) và nhận tiền thanh toán từ bên cho thuê.

• Giao tài sản cho bên thuê đúng thời gian, quy cách, chất lượng theo yêu cầu của bên thuê.